הונאה ארגונית. ביקורות וחקירות פנימיות - קורס חינם מבית הספר הרוסי לניהול, הכשרה 16 שעות, תאריך 7 בדצמבר 2023.
Miscellanea / / December 09, 2023
הקורס מבוסס על יישום מעשי של פרקטיקות רוסיות ובינלאומיות לזיהוי וחקירת הונאה במפעלים בתעשיות שונות. הוא פותח על ידי איש מקצוע עם יותר מעשר שנות ניסיון בחברות ייעוץ בינלאומיות.
התוכנית תכסה:
- מערכות בקרה פנימית ומניעת הונאות (רכיבים, שיטות יישום).
- מודלים נגד הונאה ברוסיה ומחוצה לה.
- הכנה וביצוע חקירות.
- תיקים על פיצויים על נזק.
מטפל מומחה בתחום אבטחת החברה. בעל ניסיון בפיתוח והטמעה של מערכות הגנה עסקיות מקיפות מפני איומים חיצוניים ופנימיים.
הונאה ארגונית. ביקורות וחקירות פנימיות
• הגנה על החברה מפני הונאה תאגידית.
• סוגי הונאות תאגידיות. מושג משולש הונאה. התרחישים האופייניים ביותר של הונאה תאגידית על ידי עובדים. סימנים להונאה תאגידית מצד העובדים. תרחישים של הונאה תאגידית על ידי מנהלים.
• סימנים מתאימים להונאה. סימנים ישירים ועקיפים להונאה תאגידית. סימנים להונאה תאגידית זוהו על סמך ניתוח היחסים עם שותפים עסקיים במסגרת יחסי המשפט האזרחי.
• סימנים של הונאה ארגונית שזוהו על סמך ניתוח התנהגות העובדים. הרעיון של תסמיני הונאה ביחס לגורמים אנושיים. טכניקות פסיכולוגיות המשמשות לחישוב תוכניות הונאה. בניית קשרים בין עובדים. שירותי אבטחה ואנשי צוות לאיתור ודיכוי הונאות ארגוניות.
• סימנים עקיפים להונאה תאגידית הקשורה לחולשות בבקרה פנימית (חוסר הפרדת תפקידים, חוסר אבטחה פיזית, היעדר בדיקות עצמאיות, היעדר סמכות מתאימה, היעדר מסמכים רלוונטיים ו רשומות וכו').
• הגנה על האינטרסים הכלכליים של החברה מפני עסקאות הונאה. תוכנית פעולה כללית למאבק בהונאה (מניעה, איתור, חקירה). זיהוי תפקידים בחברה עם סיכוני הונאה. דרכים מרכזיות לחסל הזדמנויות של הונאה ארגונית.
• אמצעים ארגוניים, כוחניים ובקרה למניעת הונאות תאגידיות. מערכת היחסים בין שירות הביטחון של החברה לבין גורמי חקירות ואכיפת חוק ממשלתיים בקשר עם ייזום תיקים פליליים בגין מעשים המסווגים לפי סעיף 159 לחוק הפלילי של הפדרציה הרוסית (הונאה).
• נהלים לביצוע ביקורות פנימיות וחקירות פיננסיות.
• מהי ביקורת פנימית ובאילו מקרים היא מבוצעת. סיבות לביצוע. עריכת מטריצת בדיקה.
• תכונות של ביצוע ביקורות פנימיות על הפעולות הבלתי חוקיות האופייניות ביותר של עובדי החברה. הליך האינטראקציה בין חטיבות המיזם בתהליך ביצוע ביקורת פנימית. נורמות פרוצדורליות שיש להקפיד עליהן במהלך יישומו.
• שימוש בפוליגרף (גלאי שקר) בעת ביצוע חקירות פנים ארגוניות (בדיקות). פוליגרף מגע או ללא מגע, מה עדיף? הצד המשפטי והארגוני של הנושא. האם אפשר לשטות בפוליגרף?
• תיעוד תוצאות הביקורת הפנימית. היכולת להשתמש בתוצאות כראיה לאשמת העובד. גיבוש ונהלים לאחסון קבצי נומנקלטורה עם תוצאות בדיקה.
• חקירות פיננסיות בעבודה החוזית של החברה. מהי חשבונאות משפטית? ביקורת תקנות ליישום יחסי משפט אזרחיים. ניתוח הוראות לעבודות קבלניות.
• ניתוח הליכי קבלת החלטות בעבודות קבלניות. שיטות לחישוב סימני זיקה של עובדי ארגון לחברות החברות בחוזים.
• איסוף וניתוח מידע על צדדים נגדיים של החברה לקיום סיכונים כלכליים. זיהוי צדדים נגדיים מפוקפקים, עסקאות עסקיות ופיננסיות לא סטנדרטיות ולא מוצדקות כלכלית. סיכוני מס. זיהוי התעללות במהלך הגשת הצעות ותחרויות.
• ניתוח תיעודי של יחסי המשפט האזרחי של חברה מנקודת מבט של חישוב סימני הונאה תאגידית. ניתוח מסמכים פיננסיים מנקודת מבט של חוקים אמפיריים (חוק בנפורד). סימני זיוף מסמכים.
• ניתוח מערך הרכש ומציאות המחירים. בדיקות לא מתוכננות (ביקורות) של מלאי ורכוש החברה.
• בדיקת חוזים נגד שחיתות. ניתוח חוזים שנחתם על ידי החברה מנקודת מבט של סיכונים כלכליים, כמו גם כדאיות כלכלית.
• בדיקות של עובדי החברה בעלי תפקידים עם סיכוני שחיתות (הונאה). ניתוח סמכויות וביצועים של עובד בחברה. שיחות וראיונות.
• ניסיון בינלאומי וסטנדרטים תאגידיים להגנה על חברות מפני פשעים פיננסיים. פעולות בינלאומיות נגד הונאה (חוק השוחד של בריטניה, חוק השחיתות הזרה, חוק Sarbanes-Oxley).